아파트 한 채부터 시작하는 부동산 절세

“당장 부동산을 거래해야 하는데, 세금은 어떻게 되지? 괜찮을까?”

혼란스러운 무주택, 1주택자들의 절세 바이블이 되어줄 책!

1주택자도 잘못하면 세금 폭탄,

이제는 아파트 한 채부터 세금을 챙겨야 한다

많은 규제로 복잡하고 혼란스러웠던 2020년 부동산 시장. 그 시장의 중심에서 투자자문과 절세를 동시에 생각하던 저자는 ‘이제 세금은 모든 국민이 알아야 하는 것’이라고 생각했다고 한다. 꼭 부동산 자산가가 아니라도, 기본적인 세금 지식이 없다면 몇 년 동안 오른 차익의 상당 부분을 세금으로 내게 될 수도 있게 된 것이다. 복잡해진 만큼 ‘한 끗 차이’로 최소 몇 백에서 몇 억 원이 오가게 됐다.

부동산 거래 초보자들에게는 더더욱 투자처보다도 세금 공부가 필요해진 시대! 《아파트 한 채부터 시작하는 부동산 절세》는 무주택자부터 1주택자들의 부동산 세금 바이블이 되어줄 것이다.

부동산 절세에서 정확한 정보는 곧 ‘최신의 정보’다

2021년 절세의 해법이 담긴 2020년 개정 내용 총정리

부동산 한 채를 거래하려는데 아무것도 모르는 채 다짜고짜 세무사를 찾기는 애매하다. 세법은 매년 개정되는 부분이 많다는데(올해만 해도 24차례가 바뀌었다!) 인터넷에 떠도는 조각난 정보를 믿기에도 영 불안하다. 한 해 동안 여러 차례 대책이 발의되고, 법이 개정되면서 부과되는 세금과 동시에 절세법도 자연스럽게 바뀌었다. 그래서 부동산 절세 시장에서 정확한 정보는 곧 ‘최신의 정보’이기도 하다. 이 책은 2020년 개정된 내용을 발 빠르게 해석하고 담아냈다.

하나의 세금만 보는 게 아니라 전체를 보아야 한다

취득-보유-양도, 각 단계에 연관된 모든 세금을 한 번에!

또 부동산을 취득한다고 해서 취득세만 걱정하면 된다는 것은 멀리 내다보지 못한 생각이다. 취득 시점에는 보유 기간과 양도까지 미리 생각해두어야 한다. 부동산 거래를 앞두고 이와 직접 관련된 세금만 안다고 해서, 걱정이 사라지지는 않는다는 뜻이다. 이 책은 취득에서 양도, 나아가 증여와 상속 시, ‘거래 단계별’로 부과되는 세금과 세율, 절세법을 정리했다. 이후의 내용 속에는 ‘취득 시점에 고려해야 할 양도세’나 ‘양도 시 고려해야 할 상속주택’과 같이 복합적인 상황을 쉽게 설명하는 인사이트가 담겨있다.

부동산 전문가이자 세무사인 저자의 혜안을 훔쳐라!

‘실제 투자자들의 문제’와 저자만의 ‘절묘한 절세법’

부동산 거래가 처음이거나, 경험이 적다면 복잡한 세법과 절차로 시작 전부터 머리가 지끈거리기 마련이다. 저자는 13년 넘게 쌓아온 투자자문 경험과 세무사 경력을 바탕으로 다양한 상담을 해오며 얻은 사례와 노하우를 이 책에 두루 담았다. [CASE STUDY]에 담긴 내용은 실제 사례를 기반으로 저자만의 절세 노하우를 상세하고 쉽게 설명하고 있어 특히 강조했다.

저자는 끊임없이 호기심을 갖고 시장을 살핀다. 자신의 주장이 옳다는 자만에 빠지지 않고, 새로운 방법을 세법 속에서 연구하고 찾아낸다. 이미 많은 VVIP 고객들이 찾는 절세 전문가로 이름을 알려졌고, 최근에는 다양한 채널에서 세금 해설을 하고 있다. 이제 세금 지식은 모든 국민에게 필요한 필수 교양이다. 당장 부동산 거래를 앞두고 믿을 수 있는 부동산 세금 전문가를 찾기는 정말 어렵다. 먼저 이 책으로 세금의 기초 지식을 쌓아보는 건 어떨까.

지은이 : 우병탁

저자는 서울시립대학교 세무학과를 졸업하고 세무사 자격 취득 후 2007년 1월 신한은행 THE Bank 1기 공채로 입사하여 근무 중이다. 부동산투자자문센터에서 부동산팀장으로 일하며, 동아일보, 한국경제, 매일경제신문에 고정 칼럼을 기고하고 있다. 동시에 대내외 강연도 꾸준하게 진행 중이다. 동국대학교 법학대학원에서 법학석사를 취득한 후 계속해서 부동산 법을 공부하고 있다.

2007년 신한은행 입사 이후 지점에서 잠시 근무했으며 2008년부터 현재까지 부동산팀에서 고객들의 은퇴 설계, 부동산 투자 및 세금 상담 업무를 맡고 있다. 보통 부동산 상담은 부동산 전문가가 하고, 관련 세금 상담은 부동산 전문 세무사가 하기 마련인데, 저자는 세무사 자격을 가지고 부동산 투자 관련 업무를 오래 해왔다. 여기서 얻게 된 인사이트로 실제 투자자들에게 꼭 필요한 현실적인 절세법을 두루 알리고 있다.

13년간 상담해온 고객 수만 2,000명이 넘고 전국 각지 안 다녀본 곳이 없다. 수많은 고객의 상황을 살피고 상담하면서 부동산 투자와 세금에 대한 다양한 사건 사고를 지켜봐왔다. 이른바 부동산 투자를 통해 자산을 일궈온 분들을 만나며, 사람들에게 세금과 절세가 갖는 의미가 어떠한 것인지를 알아가고 있다. “아파트 한 채만 있어도, 앞으로 집을 마련할 무주택자도 반드시 세금을 알아야 한다.”라는 지론으로 더 많은 고객과 소통하기 위해 ‘열일’ 하고 있다.

프롤로그 / 부동산 세금, 아는 만큼 느끼고 느낀 만큼 보인다

1장 / 절세란 ‘중요한 세금’을 아는 것부터

우리가 내는 수많은 세금

세금 걱정을 똑똑하게 하는 법

중요한 세금에 집중하면 돈이 보인다

부동산의 거래 단계별 세금

세금을 줄이는 가장 쉬운 방법

국가가 세금을 부과할 수 있는 기간

2장 / 부동산 취득 단계에서의 세금

부동산 투자의 시작: 취득세와 부가가치세

취득세 부과 대상과 계산법

[토막상식] 앞으로 다주택자는 취득세가 중과된다

[절세 2021] 2020년 취득세 개정, 궁금해요!

[토막상식] 입주권, 분양권, 주거용 오피스텔 분양권을 살 때 주의해야 할 점

취득세도 주택수를 알아야 잡을 수 있다

자금조달계획서와 증여추정

취득세 절세법 ① 대체취득에 따른 비과세를 이용하라

취득세 절세법 ② 서민주택에 대한 취득세 면제를 활용하라

취득세 절세법 ③ 신혼부부, 생애최초 주택구입 취득세 경감을 노려라

취득세 절세법 ④ 새로 분양받아서 임대사업을 하면 취득세 감면받는다

취득 시 챙겨둔 영수증 한 장으로 세금 1,000만 원이 줄어든다

취득세 절세법 ⑤ 부동산 명의에 따라 세금을 줄일 수 있다

경매로 부동산 취득시 경비로 인정되는 비용

계약서를 잃어버리면 세금이 커지는 이유

취득 계약 시 주의사항 ① 유흥주점이 있는 건물

취득 계약 시 주의사항 ② 가계약금

[절세2021] 취득 계약 시 주의사항 ③ 부동산 계약 해지

계약의 해제와 세금

취득 계약 시 주의사항 ④ 부동산 다운계약

3장 / 부동산 보유단계에서의 세금

부동산 투자의 복병: 재산세와 종부세

재산세의 기준 금액과 세액 계산법

[절세 2021] 종부세를 내야 하는 집값은 얼마부터?

재산세와 종부세가 부과되는 날은 딱 하루다

[절세 2021] 2021년 주택 종부세는 얼마나 커질까요?

[절세 2021] 공시가격 현실화, 종부세를 미리 체크하자

토지에 붙는 보유세는 건물과 다르다

주택 임대에 따른 임대소득세

[토막상식] 임대사업자 등록을 하지 않으면 어떻게 되나요?

4장 / 부동산 처분 단계에서의 세금

부동산 절세의 핵심: 양도세

[토막상식] 세금이 크면 분할해서 납부할 수 있다

양도에 해당하는 거래와 정확한 양도일

금전 거래 없이 양도되는 경우들

양도소득세의 계산구조와 과세표준

제가 가진 집 수는 도대체 몇 채 인가요?

펜션과 게스트하우스는 주택일까요?

주소가 같은 부모와 자녀는 다 동일 세대인가요?

알쏭달쏭한 부동산 보유 기간의 계산

[토막상식] 양도 시기와 취득 시기를 이용한 절세법 요약 정리

[CASE STUDY] 상가주택 양도세 비과세, 옥탑방이 열쇠다

[절세 2021]조정대상지역에 따라 울고 웃는 양도세

5장 / 부동산 양도의 다양한 사례

[절세 2021] 양도세 중과는 복잡한만큼 절세의 기회가 된다

[CASE STUDY] 양도세 중과 절세법: 기타지역 3억 원 미만 제외

토지에 대한 양도세 중과세

부동산 취득 권리, 분양권의 양도

재개발·재건축에 따른 주택의 양도

1세대 1주택자의 양도소득세

[토막상식] 주택의 범위는 어디까지?

비거주자가 1주택 비과세를 받는 법

[토막상식] 국적은 거주자의 기준이 아니에요!

주택일까? 아닐까? 헷갈리는 1주택 여부

[CASE STUDY] 1주택 비과세 요건을 이용한 절세법: 단독주택 허물기

점점 어려워지는 1주택자의 양도

조정대상지역에서의 1주택 비과세

[절세 2021] 2년간 거주, 보유하지 않고 비과세를 받는 요건

[절세 2021] 최소한 일시적 2주택은 알고 부동산 투자를 시작하라

양도세 감면주택, 혜택을 최대로 끌어올려라

일시적 2주택의 활용 ① 상속주택

[CASE STUDY] 상속주택 특례를 이용한 절세법

[토막상식] 순서를 바꾸어 상속주택을 먼저 팔면 어떻게 될까?

물려받은 집이 신축되는 경우 상속주택 특례

일시적 2주택의 활용 ② 동거봉양, 혼인

일시적 2주택의 활용 ③ 농어촌 주택 등 기타의 사유

6장 / 임대주택과 세금

주택임대사업자 제도의 도입과 현재

주택임대사업자의 세금 혜택

[절세 2021] 주택임대사업자가 꼭 알아야 하는 임대료 인상 기준

[CASE STUDY] 임대주택의 비과세 요건을 활용한 절세법

다주택자를 위한 임대주택 활용법

7장 / 부동산의 상속과 증여

상속과 증여는 10년은 두고 보자

[토막상식] 이제 상속세는 부자만의 얘기가 아니다

상속부동산의 협의분할을 등기 전에 해야 하는 이유

주택을 상속받을 때는 지분 비율이 중요하다

부자가 아니어도 상속세 신고를 해야 하는 이유

[토막상식] 상속세와 증여세는 과세 방식이 다르다

아파트 한 채만 있어도 상속세가 발생한다

감면주택은 물려주지 말고 팔아야 한다

[절세 2021] 부동산으로 상속하면 정말 세금이 줄어들까요?

한때 분양권을 증여하면 세금을 줄일 수 있었다

부담부증여, 정말 괜찮은가요?

농지를 상속받으면