창업 법인 개인사업자 절세의 기초와 노하우 (2021.6)

창업, 법인, 개인사업자 절세를 위한 기초를 다지고 실제적인 절세노하우를 이해하자!

[특장점]
● 창업자, 법인사업자, 개인사업자는 그 사업 유형의 선택부터 사업수행시 마주하는 세금에 이르기까지 기본적인 세금구조에 대한 이해가 선행되어야 하는바, 단순히 절세사례를 소개하기보다는 해당 세금의 기본적인 원리와 구조를 설명하고 더 나아가 실제적인 절세노하우를 제시함으로써 절세 근본 원리를 깨닫는데 중점을 두었습니다.

[주요내용]
● 사업자 세금의 기초
● 사업자 세금의 유형
● 사업자 세금의 관리
● 사업자 세금의 절세와 유의사항

[경쟁도서와 비교]
● 절세 도서는 재산제세를 중심으로 출간되고 있고, 사업자 절세와 관련된 서적은 개인사업자 위주로 몇 권 출간되고 있는 것이 현실입니다. 그러나 개인사업과 법인사업 유형의 선택부터 사업자가 마주하는 세금, 그 세금에 대한 관리와 절세방안까지 일목요연하게 정리된 책은 찾기 쉽지 않습니다. 창업을 희망하거나 현재 사업을 하고 계신 모든 분이 이 책으로 인해 사업자 절세의 기초와 노하우에 대해 더 많은 부분을 이해할 수 있을 것으로 기대합니다.

장보원
[학력]
● 서울시립대학교 세무학과 졸업
● 서울시립대학교 세무전문대학원 졸업(세무학, 조세법)

[경력]
● (현)행정안전부 및 한국지방세연구원 직무교육강사
● (현)장보원세무회계사무소 대표
● (현)한국세무사고시회 연구부회장
● (현)법원행정처 전문위원
● (현)중소기업중앙회 본부 세무자문위원
● (현)삼일인포마인 자문위원
● (현)한국지방세연구원 쟁송사무 자문위원
● (현)서울시 마을세무사
● (현)한국지방세협회 부회장
● (전)우리경영아카데미 세법강사 및 온라인직무강사
● (전)서울지방세무사회 홍보위원장
● (전)국제심사위원 역임
● 서울지방국세청장상 수상
● 한국세무사회장 공로상 수상
● 국회사회공헌대상 수상(국회)

[저서.논문]
● 「세법학」, 「세법학총정리」(영화조세통람)
● 「취득세 실무와 중과세 해설」(삼일인포마인)
● 「국외로 빼돌린 검은 돈 이야기, 역외탈세」(삼일인포마인)
● 「가지급금 죽이기」(삼일인포마인)
● 「재개발, 재건축 권리와 세금 뽀개기」(삼일인포마인)
● (논문) 「우리나라 부가가치세법상 의제매입세액공제에 관한 소고: 농어민 및 미가공 농산물 등의 취급을 중심으로」

조현우
[학력]
● 서울시립대학교 세무학과 졸업

[경력]
● (현)S&J 세무회계 대표
● (현)서울시 마을세무사
● (현)한국지방세협회 평생회원
● (전)명지전문대 세무회계학과 소득세법 강사
● (전)한국주택금융공사 은퇴금융아카데미 절세 컨설팅 강의
● (전)국세공무원 회계실무 강의

Part 01 사업자 세금의 기초
Q1 법인사업과 개인사업의 선택
Q2 사업자등록과 주의사항
Q3 일반과세와 간이과세의 선택
Q4 창업할 때 인테리어 비용을 줄일까, 세금을 잡을까?
Q5 개인사업자가 쉽게 세무자료를 관리하는 방법
Q6 법인사업자가 쉽게 세무자료를 관리하는 방법
Q7 반드시 홈택스를 활용하자
Q8 국세청은 국민의 세금을 어떻게 파악할까?
Q9 사업을 시작하면 어떤 세금을 언제 낼까?

Part 02 사업자 세금의 유형
Q10 부가가치세는 무엇이고 어떻게 신고·납부할까?
Q11 세금계산서는 무엇이고 어떻게 관리할까?
Q12 세금계산서는 언제 발급하는 것일까?
Q13 계산서는 무엇이고 어떻게 관리할까?
Q14 잘못 발급된 세금계산서와 계산서의 수정방법
Q15 면세사업자의 사업장현황신고 제도
Q16 소비자 상대업종의 신용카드 등 매출관리
Q17 부가가치세가 0원. 영세율이란?
Q18 소득세는 모든 소득에 과세될까?
Q19 종합소득세는 무엇이고 어떻게 신고·납부할까?
Q20 사업소득금액의 확정과 세액의 계산
Q21 법인세는 무엇이고 어떻게 신고·납부할까?
Q22 원천징수는 무엇이고 어떻게 신고·납부할까?
Q23 지급명세서는 무엇이고 어떻게 관리할까?
Q24 4대 보험은 무엇이고 어떻게 관리할까?
Q25 부가세 예정고지와 소득세 중간예납은 무엇일까?
Q26 종합소득세의 성실신고확인제도

Part 03 사업자 세금의 관리
Q27 세무장부를 꼭 해야 할까?
Q28 세무대리 비용과 세무대리인을 선택하는 방법
Q29 회사가 쓰는 비용은 모두 세무상 경비일까?
Q30 결산할 때 세무상 경비로 처리할 수 있는 항목
Q31 업무용 승용차 관련 비용의 유의사항
Q32 업무용 승용차 관련 비용의 사후관리
Q33 근로소득세와 4대 보험 부담이 없는 급여
Q34 급여 지급 시 각종 세금과 공제항목은 무엇일까?
Q35 연말정산의 이모저모(1)
 Q36 연말정산의 이모저모(2)
 Q37 연말정산의 이모저모(3)
 Q38 연말정산의 이모저모(4)
 Q39 법인의 임원상여금과 퇴직금은 어떻게 산정할까?
Q40 직원 퇴직금의 계산 방법과 사후 관리
Q41 근로계약 VS 용역계약에 따른 세금은?
Q42 사업자가 추계신고하는 방법은? (1) 단순율
Q43 사업자가 추계신고하는 방법은? (2) 기준율
Q44 프리랜서(인적용역 사업자)가 소득세를 신고하는 방법은?

Part 04 사업자 세금의 절세와 유의사항
Q45 절세는 어떻게 이루어지는 것일까?
Q46 중소기업의 세제 지원 필요성과 지원 제도
Q47 연구전담부서 또는 기업부설연구소의 세무상 혜택
Q48 종업원 고용을 늘리고 급여를 올리면 추가 세금 혜택이 있다
Q49 세금을 안 내면 어떻게 될까?
Q50 체납사업자는 재기할 수 있을까?
Q51 내가 내지 않은 세금이 배우자나 자녀에게 승계될까?
Q52 실수로 많이 낸 세금, 어떻게 돌려받을까?
Q53 세법이 예정하지 않은 편법, 그 탈세의 유혹에 넘어가게 되면?
Q54 타인이 내 명의로 사업을 하면 어떻게 될까?
Q55 동업을 할 때는 어떻게 세금을 부담할까?
Q56 세무공무원이 시키는 대로 세무신고를 해도 괜찮을까?
Q57 세무조사의 주된 이슈는 무엇일까?
Q58 FIU가 무엇이고, 돈거래는 어떻게 해야 할까?
Q59 현금매출을 누락해도 될까?
Q60 특수관계인을 통한 가공경비·과다경비·부당행위
Q61 법인에서 개인적으로 돈을 쓰고 경비 처리하면?
Q62 법인에서 개인적으로 돈을 빌려쓰고 갚지 않으면?
Q63 가지급금을 없애는 방법과 실효성