스타트 업을 위한 나의 첫 세무 수업

미래의 유니콘 기업으로 성장할 스타트업 대표라면

반드시 읽어야 할 첫 번째 세무 책!

세무를 알면 스타트업 창업이 쉬워진다!

투자 유치의 결정적 순간, 세무가 승부를 가른다!

한 권으로 끝내는 스타트업 세무 절세의 기술!

많은 스타트업의 최대 관심사는 바로 자금 조달이다. 스타트업은 데스밸리를 넘고 생존하기 위해 자금을 조달해야 한다. 투자를 유치하거나 정책 자금, 지원금을 조달할 때도 세무가 중요하다. 세무는 단순히 절세를 위한 도구가 아니다. 자금 조달에 결정적인 영향을 미치기에 스타트업은 세무에 관심을 가지고 체계적으로 이를 관리해야 한다. 하지만 세무는 어렵고 복잡하다. 다들 세무가 중요하다는 것은 알지만 피하려고 한다. 많은 창업자는 외부 대리인에게 맡기고 세무를 알아서 해주길 원하지만, 스타트업으로 성공하고 싶다면 외면할 수 없는 문제다. 살아남길 원한다면 이제는 세무와 친해져야 한다. 이 책은 어렵고 복잡한 세무를 쉽게 설명해서, 기초 지식이 없더라도 누구나 이해할 수 있다. 세법 이론만 설명하는 게 아니라, 현실에서 스타트업이 자주 겪거나 많이 고민하는 문제에 중점을 두었다. 초기 스타트업부터 투자 유치에 성공한 스타트업, 창업을 준비하는 예비 대표와 회계 담당자 모두에게 도움이 되는 책이다. 회사마다 특성이 다른 만큼 적합한 자금 조달 방식은 다를 것이다. 이 책으로 세무를 기본적으로 이해한 후 각자의 회사 상황에 맞게 적용한다면 큰 도움이 될 것이다.

지은이 : 조문교

그는 슬로스타터slow starter이지만 자신만의 길을 만들어가는 사람이다. 성균관대를 졸업하고 삼일회계법인 HR팀에서 사회생활을 시작했다. 일과 학업을 병행하며 세무사 시험에 합격한 후 삼일회계법인 TAX팀으로 자리를 옮겨 경력을 쌓았다. 이후 고려대학교 대학원에서 조세재정학을 전공해 실무와 이론을 겸비한 조세 전문가로 성장했다. 현재 세무법인 대표로 활동하며 다양한 스타트업과 만나면서 스타트업의 성장을 돕는 일에 삶의 가치를 두고 있다. 현재 아산나눔재단 마루커넥트, 연세대학교 창업지원단, 경희대학교 창업지원단, 인하대학교 창업지원단, 충남창업마루나비, 하남스타트업캠퍼스 등에서 스타트업 멘토로 활동하며 많은 창업자를 지원하고 있다. 또한 수많은 강의를 통해 스타트업의 창업부터 엑시트까지 전 과정에 필요한 세무 지식을 알기 쉽게 전파하고 있다.

추천사 …… 4

프롤로그 …… 6

1장 세무 모르고 스타트업 하지 마라

1. 사업하기도 바쁜데 세무까지 알아야 할까? 13

2. 초기 스타트업일수록 세무가 더 중요한 이유 18

3. 창업 초기, 세무 리스크를 방치하면 벌어지는 일들 22

4. 회계와 세무의 차이는? 27

5. 개인사업자 vs. 법인, 무엇이 스타트업에 유리할까? 32

6. 나에게 맞는 세무사 찾는 방법 37

7. 세무사 200% 활용법 40

2장 성공적인 스타트업 절세의 기술

1. 법인세, 소득세, 부가가치세: 스타트업이 꼭 알아야 할 세금 3종 세트 49

2. 절세는 단순한 비용 절감이 아니다: 스타트업 절세의 본질 60

3. 비용 처리의 기술: 어디까지가 사업 경비일까? 64

4. 절세 혜택 놓치지 않기: 스타트업이 활용할 수 있는 세액공제, 감면 71

5. 모르면 손해, 창업하고 5년간 세금 한 푼도 안 내는 제도 79

6. 사업용 차 타고 최대로 절세하는 방법 85

7. 대표는 급여 vs. 배당, 과연 얼마가 적절할까? 90

8. 불필요한 가산세만 안 내도 돈 버는 셈이다 97

3장 투자 유치의 결정적 순간, 세무가 승부를 가른다

1. 스타트업 투자의 본질부터 이해하라 107

2. 투자자들이 주목하는 숫자들, 투자 유치 핵심 포인트 114

3. 기업가치 평가에서 세무가 신뢰를 결정하는 이유 119

4. 모르면 끌려다니는 투자 협상의 필수 확인 사항 124

5. 투자 유치에 유리한 재무제표란? 129

6. 아는 사람에게만 보이는 재무 지표 관리 134

7. 엔젤 투자 유치 시 알아야 할 벤처 투자 소득공제 140

4장 1%만 아는 투자 단계별 세무 관리 포인트

1. 투자 준비 단계: 세무도 전략적으로 준비하라 149

2. 투자 준비 단계: 투자받기 전 필수인 법인 전환 방법 153

3. 프리 A단계: 투자자 신뢰를 무너뜨리는 가지급금 158

4. 시리즈 A단계: 내부 회계팀은 언제 꾸리는 게 좋을까? 163

5. 시리즈 B단계: 외부 감사와 재무 실사, 어떻게 준비해야 할까? 169

6. 시리즈 C단계: 잘나가던 기업, 세무조사 한 번에 무너진다 175

7. 엑시트 단계: 주식 거래 잘못하면 큰코다친다 181

8. 엑시트 단계: 엑시트하면 세금이 얼마나 나올까? 186

5장 생존을 위한 자금 조달 방법 및 사례 분석

1. 생존을 위한 필수 도구: 현금흐름 관리 197

2. 자금 조달을 위한 5가지 방법 203

3. 투자 유치, 정책 자금, 정부 보조금 중 나에게 맞는 방법은? 211

4. 자금 조달 성공 사례 분석: 세무 관리가 승부를 가른 순간 216

5. 스타트업 절세 성공 사례: 돈을 버는 것이 아닌 지키는 법 222

6. 냈던 세금을 돌려받는 방법 228

7. 받을 수 있는 고용 지원 혜택 최대로 활용하기 231

8. 돈이 없어도 동기부여하는 방법: 스톡옵션 세제 혜택 238