부동산 세금 절세법 (2023.1)

“부동산 세금폭탄에 멘붕!

미리 준비만 해도 충분히 절세할 수 있다!”

세무사도 말해 주지 않는 부동산 세금 절세 팁, 《알아두면 쓸모 있는 세금 상식사전》 한 권으로 끝!

대한민국 국민 대부분은 1주택자에서부터 출발해 알뜰히 돈을 모아서 임대사업자가 되길 꿈꾸죠. 그런 독자에게 맞는 매칭 북입니다.

“이 정도만 알아도 똑띠 집주인! 똑띠 건물주!”

본 책은 집주인, 건물주가 알아야 할 기본적인 세금 상식은 물론 실전에서 직접 활용할 수 있도록 대상별·상황별 구체적인 사례를 보여주고 있습니다. 그 사례를 통해 독자들이 쉽게 이해할 수 있다는 것이 장점입니다. 기존 부동산 세금을 다룬 책들보다 단연 쉽게 설명했다고 자신합니다.

“2023년 부동산 세금이 확 바뀐다!”

《알아두면 쓸모있는 세금 상식사전》은 계속해서 변화하는 정책과 규제 속에서 최대한의 혜택을 찾아 똘똘하게 내 집 마련과 투자할 수 있도록 안내할 것입니다. 본 책은 독자가 필요할 때마다 조언을 건네는 든든한 친구가 될 것이며, 소중한 내 돈을 지켜주는 튼튼한 방패가 될 것입니다. 책 제목 그대로 알아두면 쓸모 있는 부동산 세금 지침서가 될 것입니다.

지은이 : 최용규

“우리는 세무사나 회계사가 되기 위해 시험공부를 하는 것이 아니라, 세금 신고를 할 정도의 기본 상식만 배우면 됩니다. 생각만큼 어렵지 않으니 저와 같이 알아가 볼까요.

세무대리인을 고용하더라도 ‘모르고 맡기는 것과 알고 부리는 것’의 차이는 크지 않을까요?“

저는 ‘택스코디 최용규’ 입니다.

직장인과 개인사업자의 세금 및 부동산 세금을 강의하고 글을 쓰는 ‘독립사업가(Independent Worker)’ 입니다.

기억하기 위해 기록합니다. 일상에 밑줄을 긋는 마음으로,

느리게 흐르는 일상에서 커피를 마시며 책 보는 것을 좋아합니다.

틈만 나면 사진을 찍고 무언가를 적습니다.

일상을 사랑하기 위해, 일을 더 잘하기 위해, 오늘도 적습니다.

PART 01

알아두면 쓸모 있는 부동산 세금 상식

부동산 세금 용어 정리: 과세대상, 과세표준, 세율, 과세 기준일ㆍ15

부동산 세금을 공부해야 하는 이유는?ㆍ17

세금 줄이기, 용어부터 정리하자ㆍ21

세율을 알면 세금이 보인다ㆍ25

부동산 세금을 책정하는 기준가격을 살펴보자ㆍ29

하루 차이로 세금폭탄을 맞을 수 있다ㆍ34

집을 사면 내는 세금: 취득세ㆍ37

집 사기 전, 이것부터 확인하자ㆍ39

자금조달 방법부터 살펴보자ㆍ42

단독명의보다 공동명의가 유리하다ㆍ47

집을 사면 60일 이내에 취득세를 납부해야 한다ㆍ51

조정대상지역 주택 취득 시 취득세 중과에 유의하자ㆍ54

5억짜리 집을 사면 취득세는 얼마나 낼까?ㆍ58

생애최초 주택 취득세 감면제도 확대된다ㆍ63

PART 02

알아두면 쓸모 있는 1주택자 세금 상식

보유만 해도 내야 하는 세금: 재산세ㆍ69

보유세, 부동산을 가지고 있으면 무조건 내야 하나?ㆍ71

재산세에 부가되는 세금이 있다ㆍ75

거둬들인 재산세는 어디에 쓰이나?ㆍ78

오피스텔은 주택으로 재산세가 부과되나?ㆍ82

1세대 1주택자는 재산세가 줄어든다ㆍ86

비과세되는 1세대 1주택자 세금: 양도소득세 1ㆍ89

취득 시기, 양도 시기부터 이해하자ㆍ91

집을 사면 꼭 거주해야 하나?ㆍ95

양도세, 비과세를 적용받으려면 어떻게 해야 하나?ㆍ99

부득이한 사유로 주거이전에 따른 비과세 특례, 어디까지 인정해주나?ㆍ102

일시적 2주택자도 세금이 없다ㆍ106

양도세와 비과세 이것이 궁금하다ㆍ111

팔지 말고 교환하자ㆍ115

PART 03

알아두면 쓸모 있는 다주택자 세금 상식

부자를 꿈꾼다면 꼭 알아야 하는 세금: 종합부동산세ㆍ121

종부세는 부자들이 내는 세금이 아니다?ㆍ123

나도 종부세 부과 대상일까?ㆍ128

종부세 고지서 발송 전 조정지역 해제됐다면?ㆍ131

매년 12월은 종부세 고지가 된다ㆍ134

팔 집, 받은 집, 싼 집엔 당분간 세금 안 매긴다ㆍ139

2023년 종부세 어떻게 바뀌나ㆍ142

중과되는 조정대상지역 다주택자 세금: 양도소득세 2ㆍ147

산 가격보다 비싸게 팔았다면 양도소득세를 내야 한다ㆍ149

조정대상지역을 주의하라ㆍ152

보유 주택 수에 따른 최고의 양도 전략을 살펴보자ㆍ155

양도세, 비과세 적용받는 게 무조건 득일까?ㆍ158

양도세 중과 유예, 세금 확 줄이는 방법은?ㆍ161

양도세, 앞으로 어떻게 바뀔까ㆍ165

PART 04

알아두면 쓸모 있는 임대사업자 세금 상식

임대사업자 등록 및 신고: 사업장현황신고ㆍ171

주택임대사업자등록은 어떻게 하나?ㆍ173

주택임대사업 과세체계부터

이해부터 하자ㆍ177

임대사업자 사업장현황신고 혼자 해보자ㆍ180

주택임대사업자 혜택이 부활한다ㆍ184

일시적 2주택자도 월세에 대해 과세하나?ㆍ189

오피스텔도 주택임대소득 신고대상인가?ㆍ192

임대소득이 생기면 내야 하는 세금: 소득세ㆍ197

임대소득 과세가 핵심이다ㆍ199

임대소득은 사업소득, 수입금액 2천만 원 이하는 분리과세 된다ㆍ202

주택임대사업자등록 여부에 따른 세금을 비교해보자ㆍ205

국세청은 어떻게 알았을까?ㆍ208

주택임대소득, 이것이 궁금하다ㆍ210

임대사업자 종합소득세 계산 어렵지 않다ㆍ213

소득세 신고를 하지 않으면 어떻게 되나?ㆍ218

권말부록

바뀌는 2023년 부동산 세금ㆍ221 / 주택과 관련된 연중 세무 일정ㆍ225