상위 1% 인플루언서로 가는 절세 노하우 (2023.8)

프로 N잡러 시대!

상위 1% 인플루언서로 가는

세무 지식을 한 권에 담았다!

SNS 사업자, N잡러 맞춤 세금 상식!

인플루언서가 반드시 알아야 할 5가지 세무 지식!

프로 N잡러 시대! 유튜브, 인스타그램, 블로그 등 SNS 사업 부업이 증가하고 있다. 이에 따라 N잡러가 늘어나면서 기초 세무 지식 필요성이 대두되고 있다. 그러나 세금 공부를 하면서 N잡러 준비하는 사람은 많지 않은 상황! 어렵게만 느껴지고 세금을 모르면 폭탄 맞기 일쑤! 세금 교육 학원은 없지만 N잡러가 꼭 읽어야 하는 세금 책은 있다. SNS 사업자가 반드시 알아야 할 ‘5가지 세무 지식’을 한 권에 담았다.

어렵게만 느껴지는 세금! SNS 사업자는 어떤 세금을 내고, 언제 세금 신고를 해야 할까? 똑같은 수익인데 왜 나는 세금을 줄일 수 없을까? 잘못 신고하면 어떻게 대처해야 할까? N잡러에게 필요한 찐 세금 교육을 해주는 학원은 없는 현실! 그러나 N잡러가 꼭 읽어야 하는 세금 책은 있다. 《상위 1% 인플루언서로 가는 절세 노하우》는 그런 N잡러들을 위한 맞춤 세금 가이드북이다.

저자(글) 김동오

인물정보

전산세무/회계강사

27년째 지금의 세무법인에서 근무하고 있는 저자는, 한 회사에 이렇게 오랫동안 근무하게 될지 몰랐다. 짧다면 짧고, 길다면 긴 시간 다양한 업종과 규모의 회사들을 상담하고 지도했다. 저자는 25년간 2,000여 개 업체를 상담하며 쌓아온 경험으로 예비 초보 창업자들을 상담하고 있다. 또한 특강을 하면서 세무 지식의 무지로 인해 사업자들이 더는 실패하지 않도록 실전 사례를 통해 사업자가 꼭 알아야 할 필수 세무 지식을 이해하기 쉽게 제공하고 있다. 저자의 저서로는 2020년에 출간한 《1일 마스터! 성공창업을 위한 실전 세무》가 있다.

- 세무법인 나라 전무이사 1996.05 ~ 현재

- (주)나라경영컨설팅 대표이사 2014.11 ~ 현재

- 한양대학교 에리카 창업보육센터 창업자 특강

- 안양시 창조산업진흥원 창업자 특강

- 평촌경영고등학교 도제반 특강

- 안양시 / 과천시 / 의왕시 학원연합회 학원장연수 특강

- GNB영어 안양시지부 학원운영과 세무 강의

- [인스타그램] 쏜언니아카데미 인플루언서 세무 특강

- 인스타그램 22만 팔로워 외 다수의 인플루언서 세무기장

1장 인스타그램(SNS) 사업자도 세금을 내야 할까?

01 인스타그램 사업자의 소득은?ㆍ13

인플루언서 785명만 소득세 신고했다 / 인플루언서란? / SNS 마켓 사업자란? / SNS 마켓 사업자의 수익은? / 인스타마켓 사장님, 어떤 세금을 내야 할까? / 인스타그램으로 수익이 났는데 세금을 어떻게 내야 할까요? / 사업자가 원하는 대로 세금을 줄여줄 수 있는 세무사는 없다

02 사업자등록 전 꼭 알아야 하는 세무 지식ㆍ25

N잡러! 회사원도 사업자등록 낼 수 있나요? / 사업자등록을 꼭 해야 하나요? / 사업자등록을 안 하면 어떻게 되나요? / 사업자등록 언제 내야 하나요? / 다른 사람 이름으로 사업자등록을 해도 될까? / “세금 신고하는 날” 세금 달력으로 확인하기

03 사업자 없는 인플루언서 소득세 얼마나 낼까?ㆍ33

겸업 인플루언서는 5월에 소득세를 신고해야 한다 / 직전 연도 수입금액에 따라 달라지는 인플루언서 소득세 신고 방법 / 인플루언서 수입이 2,400만 원 ‘이하’인데 소득세 신고해야 하나요? / 인플루언서 수입이 2,400만 원 ‘이상’이면 소득세 얼마나 내야 할까? /

인플루언서 수입이 7,500만 원 이상이면 소득세 얼마나 내야 할까? / SNS 마켓 사업자100% 세금 줄이기

2장 인스타그램(SNS)으로 돈 벌 때, 사업자등록 꼭 해야 할까?

01 인스타그램 사업자 똑똑하게 사업자등록 하기ㆍ47

사업자등록 전에 세무사와 무엇을 상담해야 할까? / 나는 간이과세자일까? 일반과세자일까? / 개인이 유리할까? 법인이 유리할까? / 동업하면 세금을 줄일 수 있나요? / 면세 사업자는 부가가치세 신고를 하지 않는다 / SNS 마켓 사업자 집으로 사업자등록 하기 /

홈택스에서 SNS 마켓 사업자등록 신청하기

02 사업자등록 후 꼭 해야 하는 5가지ㆍ63

꼭 신청해야 하는 홈택스 메뉴가 있다 / 절세의 시작, 홈택스 가입하기 / 세금 줄여주는 사업용 신용카드 등록하기 / 홈택스에 사업용 신용카드 등록하기 / 사업용 계좌 누가 등록해야 하나? / 사업용 계좌 자주 하는 질문? / 홈택스에 사업용 계좌 등록하기

03 홈택스에서 전자세금계산서와 현금영수증 발행하기ㆍ74

전자세금계산서, 모르면 가산세 낸다! / 전자세금계산서, 어떻게 발급하나요? / SNS 마켓 사업자 현금영수증 미발급 시 가산세 20%를 내야 한다 / 현금영수증 미발급 신고포상금 200만 원! / 홈택스에 현금영수증 사업자 신청하기 / 홈택스에서 현금영수증 발행하기 / SNS 마켓 사업자 통신판매업 신고하기

04 인스타그램 사업자 법인으로 시작하기ㆍ90

법인이 개인보다 유리한 3가지 / 법인 설립할 때 미리 결정해야 하는 것들 / 법인설립 전 상호 검색하기 / 법인자본금 얼마가 적정할까? / 법인자본금 가공납입하면 어떻게 될까? / 법인 주주구성 어떻게 하지? / 주주구성을 잘못하면 세금폭탄 맞는다

05 알아두면 편리한 홈택스 메뉴가 있다ㆍ100

세금계산서 발급 및 각종 조회는 [조회/발급] 메뉴에서! / 귀찮은 민원증명은 [민원증명] 메뉴에서! / 사업자등록 신청ㆍ폐업은 [신청/제출] 메뉴에서! / 소득세, 부가세 신고와 납부는 [신고/납부] 메뉴에서! / 각종 세금 상담과 탈세 제보는 [상담/제보] 메뉴에서!

3장 인스타그램(SNS) 사업자에게 소득세보다 더 중요한 부가세

01 1월, 4월, 7월, 10월은 “부가세” 신고하는 달ㆍ107

사업자가 아까워하는 세금이 있다 / 폐업 전 남아있는 상품에 대해서도 부가세를 내야 한다 / 사업자등록 전 매입세액도 공제받을 수 있다 / 간이과세자에서 일반과세자로 변경됐다

02 부가세 10%는 수익이 아니다, “부가가치세”ㆍ113

부가가치세 신고를 잘해야 절세할 수 있다 / SNS 마켓 사업자 부가가치세가 뭐야? / 부가가치세는 누가 내는 거야? / 부가세가 붙지 않는 물건이 있다 / 부가세 줄이는 사업용 신용카드 등록제도 / 간이영수증은 부가세 공제받을 수 없다 / 폐업자와 거래하면 부가세공제를 못 받는다 / 신용카드로 먼저 결제하면 후에 세금계산서를 중복 발행할 수 없다

03 “부가가치세”를 줄이는 5가지 방법ㆍ125

부가세 계산구조를 알아야 절세할 수 있다 / 적격증빙으로 받아야 부가세 공제받는다 /

부가세 줄이는 매입세액 100% 챙기기 / 부가세를 공제받지 못하는 매입세액도 있다 /

안 내도 되는 세금이 있다

4장 인스타그램(SNS) 사업자가 소득세를 모르면 망한다?

01 5월은 소득세 신고를 해야 한다, “종합소득세”ㆍ135

사업자는 5월에 소득세 신고를 해야 한다 / 추계신고와 장부신고가 뭐예요? / 단순경비율? 기준경비율? / 기준경비율 대상자 주요경비 챙기지 않으면 세금폭탄 맞는다 / 주요 경비는 매입비, 임차료, 인건비 / ‘복식부기 의무자’와 ‘간편장부 대상자’ / 소득세 신고유형 모르면 가산세! / 홈택스에서 나의 신고 안내유형 확인하기 / 더하기, 빼기, 곱하기만 알면 소득세 계산할 수 있다 / 세금을 줄이는 공식이 있다 / ‘개인용 카드’와 ‘사업용카드’를 구분하라 / 1천만 원 매출 누락하면 세금을 얼마나 더 내야 할까? / 매출액이 같으면 세금도 같을까? / 기장을 꼭 해야 하는 이유 / 소득세, 기장하면 줄일 수 있나요? /

적자면 꼭 기장을 해야 한다 / 개인사업자의 성실신고 확인제도

02 “소득세”를 줄이는 5가지 방법ㆍ158

소득세 절세 계산구조를 알아야 한다 / ‘경비, 비용, 지출’ 필요경비가 뭐야? / 경비로 인정받을 수 없는 5가지 / 세금 줄이는 ‘소득공제’가 있다

03 법인사업자도 소득세 신고를 한다, “법인세”ㆍ168

법인도 소득세 신고를 한다 / 법인세를 내야 하는 법인 소득 3가지 / 세무조정이 뭐야? /

법인세 이해하기, 계산구조! / 법인사업자와 개인사업자는 세율이 다르다 / 이익이 1억원일 때 법인사업자와 개인사업자의 세금 차이는?

5장 잘 알아두면 의외로 도움 되는 원천세란?

01 직원이 생기면 급여 신고를 해야 한다, “원천세”ㆍ177

직원이 생기면 원천세 신고를 해야 한다 / 원천징수가 뭐야? / ‘사업소득’ 3.3%는 왜 떼고 줄까? / 3.3% 사업소득과 8.8% 기타소득의 차이 / 연말정산 하는 프리랜서가 있다 /

원천징수 세율은?

02 직원이 생기면 해야 하는 것들ㆍ188

직원이 생기면 해야 하는 3가지 / 근로계약서 미작성하면 과태료 500만 원 / 꼭 가입해야 하는 4대 보험 / 사장님이 알아야 하는 노무 분쟁 / 5인 미만 사업장도 퇴직금을 지급해야 한다 / 퇴직금은 퇴사 후 14일 이내에 지급해야 한다 / 퇴직금 중간 정산하면 안 된다

6장 비용처리만 잘해도 세금이 줄어든다고?

01 비용 지출 후 어떤 증빙을 받아야 하나?ㆍ201

증빙을 챙겨야 절세할 수 있다 / 정규지출증빙을 받아야 비용을 인정받는다 / 정규지출증빙 4가지 / 세금계산서와 계산서의 다른 점이 뭐예요?

02 인스타그램 사업자가 챙겨야 하는 경비는?ㆍ209

SNS 마켓 사업자가 챙겨야 하는 경비 항목 / 절세의 시작 현금영수증, 사업자는 지출증빙용! 근로자는 소득공제용! / 승용차 차량유지비 100% 비용처리 받으려면? / 부가세 공제를 받지 못하는 “업무용 승용차” / 업무용 승용차 사적으로 사용하면 안 된다 / 경조사비 20만 원까지 비용으로 인정받을 수 있다 / 해외 출장비 100% 경비 인정받기 / 사적으로 사용하면 세금계산서를 받아도 경비 처리 안 된다 / 1만 원 이상 접대비는 법인카드로 사용하자 / 문화접대비가 뭐야? / 기부금으로 세금 줄이기 / 판촉비와 광고선전비는 다르다

03 세금폭탄 맞는 가짜 경비가 있다ㆍ231

가짜 경비, 국세청이 알아낼까? / 매입가격이 30%나 낮은데 무자료로 매입해도 될까요? / 실제 근무하지 않은 친인척 인건비 세무조사에서 적발될까?

7장 나도 세무조사 받는 대상이 될 수 있다고?

01 “매출 누락‘, ”가공경비“는 세무조사 1순위ㆍ237

인플루언서는 왜 세무조사를 받을까? / ”매출 누락“ 세무조사에서 피할 수 없다 / ”가공경비“ 세무조사에서 피할 수 없다 / 차명계좌 사용하면 세무조사 받는다

02 증가하는 탈세 제보만큼 늘어나는 신고포상금ㆍ244

탈세 제보로 세무조사 받는다 / 세무조사 잘 받는 방법