초보사장 난생 처음 세무서 가다 (2024.4 제14판)

창업부터 각종 세금신고, 절세까지 한 권으로 끝!

많은 사장님들의 길잡이가 되어 준 스테디셀러의 최신 개정판!

창업 준비자부터 사장님까지, 창업을 하려면 꼭 알아두어야 할 세금, 자금, 법률 정보를 알기 쉽게 알려준다. 기본적인 세무 개념부터 복잡한 세무 전략까지 세법을 처음 접하는 사람들을 위한 기본서! 최신 세법까지 반영되어 실무에 유용한 팁과 전략을 알 수 있다. 많은 사장님들의 고민인 절세 방법까지! 창업 시 가장 많이 하는 질문을 Q&A 형식으로 구성하여, 베테랑 세무사의 명쾌한 답변으로 궁금증을 해결해 줄 것이다.

지은이 : 문상원

연세대학교 전기공학과를 졸업하고, 삼성 SDS에 근무하면서 굵직한 전산 프로젝트를 개발하던 전형적인 공학도였던 그가 돌연 세무사로 진로를 바꿨다. 전기공학도와 꼼꼼하게 수치와 씨름해야 하는 세무 회계사와 어느 정도 공통점이 있기는 하지만 그것보다는 스스로, 오랫동안, 재미있게 할 수 있는 자기 일터를 갖고 싶은 열정에 세무사를 택했다.

그렇기 때문에 수많은 창업자들을 대하는 그의 마음은 각별하다. 오랜 고민 끝에 창업을 결심했을 많은 분들이 최대한 시행착오를 줄여 성공하기를 바라는 마음에 무료 상담과 자문 역할도 서슴지 않는다. 좀 더 많은 분들에게 도움을 바라는 마음으로 이 책을 준비하게 되었다.

머리말

프롤로그

SECTION 01 창업의 시작, 사업자등록

01_ 사업자등록 꼭 해야 할까?

02_ 사업자등록은 어디서 어떻게 하는 걸까?

03_ 매장을 하나 더 오픈했는데, 또 사업자등록을 해야 하나?

04_ 사업 개시 전, 사업자등록을 미리 하면 무엇이 좋을까?

05_ 사업자등록을 다시 정정해야 하는 이유?

06_ 다른 사람 이름으로 사업자등록을 해도 될까?

07_ 개인 사업자와 법인 사업자, 어떤 것이 더 유리할까?

08_ 단돈 100만 원으로 법인을 설립할 수 있을까?

09_ 일반과세자, 간이과세자, 면세사업자 뭐가 다른 거지?

10_ 개인 사업자를 법인 사업자로 바꾸려면?

11_ 창업할 때 인허가를 받아야 하는 분야는?

12_ 쇼핑몰을 하려면 통신판매업신고가 필수?

13_ 벤처기업이 되기 위해 갖추어야 할 조건은?

14_ 벤처기업 확인 절차는?

SECTION 02 창업자금

01_ 창업자들을 위한 정책자금은 어떤 것들이 있나?

02_ 정책자금을 신청할 때 신경 써야 할 사업계획서 항목은?

03_ 소상공인 정책자금은 누가, 얼마나 신청할 수 있나?

04_ 나라에서 집중적으로 보는 개인 신용 평가 기준은 무엇?

05_ 사업자등록증 없이도 창업자금을 지원받을 수 있나?

06_ 정책자금이 고갈되면 더 이상 자금을 신청할 수 없나?

07_ 은행의 창업자금 대출, 정책자금과 무엇이 다를까?

08_ 정책자금을 이미 지원받았는데, 다른 것을 또 받을 수 있나?

09_ 기술보증과 신용보증의 차이?

10_ 보증한도는 어떤 기준으로 산출될까?

11_ 신용보증서를 제출했는데 은행이 또 다른 보증을 요구하는 이유?

SECTION 03 창업 세금 상식

01_ 사업자가 내야 하는 세금에는 어떤 것이 있나?

02_ 직원을 고용하면 꼭 4대 보험에 가입해야 하나?

03_ 세금을 제때 안 내면 어떤 불이익이 있을까?

04_ 직원으로부터 원천징수한 세금은 어떻게 처리하나?

05_ 세금 납부기한을 연장할 수 없을까?

06_ 세금계산서, 계산서, 영수증의 차이는 뭘까?

07_ 세금계산서를 주고받을 때 조심해야 할 사항은 무엇?

08_ 3만 원이 넘으면 영수증은 무용지물?

09_ 세금계산서를 제때 받지 못했다면?

10_ 세금계산서를 잘못 발행했을 때는 어떻게?

11_ 종이 없이 세금계산서를 끊는다고?

12_ 오픈마켓을 운영할 때 세금계산서 발행은 어떻게?

13_ 억울한 세금은 어떻게 구제받을 수 있나?

SECTION 04 부가가치세와 소득세

01_ 사업초기라 매출이 없는데도 부가세 신고를 해야 하나?

02_ 부가가치세는 언제 신고하고 납부해야 하나?

03_ 부가가치세 예정고지액이 실제 매출보다 많이 나왔다면?

04_ 일반과세자와 간이과세자의 부가가치세 계산 방법

05_ 일반과세자의 부가가치세 신고서 작성은 어떻게?

06_ 간이과세자의 부가가치세 신고서 작성은 어떻게?

07_ 면세사업자는 부가가치세로부터 완전 자유?

08_ 과세사업과 면세사업을 같이 할 경우 부가가치세 신고는?

09_ 일을 했는데 왜 3.3%를 떼고 줄까?

10_ 부가가치세를 좀 더 일찍 돌려받으려면?

11_ 전화료, 도시가스료에 포함된 부가세를 돌려받을 수 있을까?

12_ 옥션의 판매 가격에는 부가가치세가 포함되어 있나?

13_ 종합소득세 및 법인세는 어떻게 결정되나?

14_ 소득공제와 세액공제의 차이는?

15_ 법인세와 소득세를 분납할 수 있을까?

16_ 기장만 잘 해도 소득세, 법인세가 준다고?

17_ 복식부기 vs 간편장부

18_ 영세 사업자는 장부 없이도 소득세 신고 척척

19_ 홈택스로 직접 세금 신고하기

SECTION 05 핵심 절세 포인트

01_ 신용카드(현금영수증) 가맹점에 가입하면 세금을 줄일 수 있다고?

02_ 때로는 신용카드매출전표(현금영수증)가 세금계산서나 마찬가지?

03_ 필수 4대 보험을 최대한 적게 내려면?

04_ 비용으로 인정되는 것을 잘 알아두면 법인세, 소득세 절세

05_ 순소득 규모가 커지면 개인보다 법인기업이 더 유리

06_ 음식점을 할 때 농수산물 구입 비용을 공제받을 수 있나?

07_ 둘이 동업해 개인사업을 하면 세금도 반으로 준다?

08_ 감가상각을 잘 활용하는 것만으로 절세 가능

09_ 각종 세액공제를 놓치지 않고 활용하는 것도 절세 포인트

10_ 간이과세자로 전환돼 부가가치세를 토해내지 않으려면?

11_ 간이과세자에서 일반과세자로 바뀌면 재고품 매입세액공제 가능

12_ 사업장은 두 개, 세금은 한꺼번에

13_ 부가가치세가 비용으로 인정되는 경우와 그렇지 않은 경우

14_ 중소기업으로 창업했을 때의 세금 혜택은?

15_ 증여 받은 재산을 창업자금으로 이용하면 증여세가 없다고?

SECTION 06 꼭 알아야 할 법률 상식

01_ 사무실 임대한 사람에게 2차 임대를 받았을 때 법적 보호는?

02_ 사무실 임대 계약서가 없으면 보증금을 돌려받지 못하나?

03_ 제품 사진은 저작권이 없다는 게 사실일까?

04_ 자료 출처를 밝혀도 저작권 침해?

05_ 상가건물임대차보호법과 확정일자?

06_ 계약 기간 만료 전 계약을 파기할 경우 상가 설치비를 보상받을 수 있나?

07_ 프랜차이즈 가맹업자를 보호하는‘가맹사업거래 공정화에 관한 법률’

08_ 불리한 계약서로 인한 피해를 구제받을 수 있는 방법은?

09_ 내용증명은 어떤 효과가 있을까?

10_ 민사사건 무료로 해결할 수 있는 방법은?

INDEX