국세청 아는형이 알려주는 가장 완벽한 세금 절세의 기술 (2024.10)

현명한 투자는 절세에서부터 시작된다!

‘절세의 신’ 국세청 아는형과 함께하는 슬기로운 세금 생활

★★★★★ 채널 개설 반년만에 8만 구독자, 550만 조회 수 기록

★★★★★ 국세청 22년 경력 세무사가 알려주는 가장 정확한 세무 상식

★★★★★ 2025년 이후 적용될 세법개정안 완벽 정리

◆ 증여, 상속, 양도 ‘세금 3대장’을 책 한 권에 담다

손해 보지 않고 내 자산을 지키는 법

같은 나이의 친구가 있다. 둘은 자라온 환경도 비슷하다. 둘 다 중견기업을 운영하는 부모님 밑에서 자라 현재 부모님 회사에서 일하고 있으며, 결혼하여 서울 시내 번듯한 아파트에 거주 중이다. 한 가지 다른 게 있다면 한 명은 그 아파트가 자기 소유이고 이를 통해 10억 원이 넘는 시세 차익까지 내다보고 있다면, 다른 한 명은 그런 것 없이 여전히 부모님 소유의 아파트에 거주 중이라는 것. 쌍둥이처럼 닮은 두 사람의 인생이 왜 이 지점에서 갈라진 것일까? 이 책은 세금과 관련하여 순간에 내린 판단이 향후 재산 가치에 미치게 될 영향을 귀가 솔깃하도록 상세하게 추적해 알려준다.

위 사례에서 핵심은 적극적인 사전증여가 이루어졌는지 여부였다. 세금을 낸다는 것을 무작정 부정적으로만 바라보고 증여세를 감당하기 싫어 차일피일 미루다보면 훗날 나의 자산 가치가 오히려 쪼그라드는 결과를 낳을 수도 있다. 이는 증여에만 해당하는 문제가 아니다. 저자는 우리가 살다보면 한 번쯤 부딪힐 수밖에 없는 ‘세금 3대장’, 증여세와 상속세, 양도소득세를 처리하는 과정에서 흔히들 저지르는 실수나 꼼꼼히 챙겨야 할 절세 팁을 실제 사연을 통해 생생하게 들려준다.

◆ “세금 이야기가 이렇게 감동적일 수 있다니!”

8만 구독자와 함께하는 세상 쉬운 절세의 길

사전증여는 꼭 증여 한도 내에서만 이루어지는 것이 답일까? 가족 법인, 저가 양도 등 요새 유행하는 증여 방식이 내게도 꼭 맞는 방법일까? 국세청은 어떻게 현금 흐름을 파악하고 적발해낼까? 상속세 신고를 가장 빠르고 정확하게 할 수 있는 방법은 무엇일까? 동거주택 상속공제, 가업상속공제 등 내가 공제받을 수 있는 상속세 항목으로는 어떤 것들이 있을까? 거주자인 경우와 비거주자인 경우 납세의 의무는 어떻게 달라지는가? 세금 신고 시, 부동산의 가치를 무조건 낮게 평가하는 게 납세자에게 유리한 것일까? 해외에서 취득한 부동산에 대해서도 세금을 내야 하는가?

《가장 완벽한 세금 절세의 기술》은 무려 백여 개가 넘는 사연을 통해, 위와 같이 살다보면 누구나 한 번쯤 부딪힐 수밖에 없는 세금 관련 고민들에 속 시원한 답을 해주고 있다. 증여세, 상속세, 양도소득세 편으로 나뉘어진 각 부의 서두에는 각 세금별 세액 계산 흐름도와 관련 용어를 알기 쉽게 정리해놓았으며, 각종 세무 상식과 최신 세법 개정안을 한눈에 알 수 있도록 별도의 정보 박스도 마련했다. 그밖에도 짧은 상담 코너를 통해 유튜브 댓글에 달린 질문에 답하면서 일상에서 절세를 고민하고 실천할 수 있는 팁까지 제시해주고 있다.

무엇보다 이 책의 가장 큰 장점은 단기적으로 세금을 회피하는 전략이 아닌 장기적인 관점에서 자산을 증식할 수 있는 방안으로서 절세의 길을 안내해준다는 데 있다. 저자는 한 손에는 세법, 다른 한 손에는 계산기를 들고 복잡한 세법의 세계에서 우리가 택할 수 있는 가장 최선의 방안을 제시해준다. 그리고 독자들은 세금을 떳떳하게 내는 것이 곧 내 자산을 불리는 길이 될 수도 있다는 역설을 깨닫는다. “어차피 내야 할 세금, 아깝다고 생각하기보다 절세에 집중하자.” 이는 저자가 늘 입버릇처럼 하는 말이자, 자산 증식을 꿈꾸는 현명한 납세자들이 꼭 명심해야 할 표어이기도 하다.

지은이 : 염지훈

현 가현세무법인 화성지점 대표이자 경기대학교 겸임교수이다. 서울지방국세청 조사국, 강남세무서 재산세과 등 국세청에서 22년을 근무했다. 세무공무원으로 일을 하면서 2014년 세무사 시험에 합격했고, 2017년 공인중개사 자격증을 취득했으며, 건국대학교 부동산대학원을 수료했다. 세법을 더 쉽게 전달하고자 하는 마음으로 유튜브 채널 〈국세청 아는형〉을 운영하고 있다.

지은이 : 최승혁

한국외국어대학교 영어학과를 졸업하고 2022년 세무사 시험에 합격했다. 세무법인 지오 등을 거쳐 현재는 가현세무법인 화성지점에서 세무사로 일하고 있다. 유튜브 채널 〈국세청 아는형〉을 염지훈 세무사와 함께 운영하고 있다.

국세청 출신 세무사들이 알려주는 세무의 모든 것! 국세청 아는형

1년이 채 안 되어 구독자 수 8만 명, 조회수 550만 회 이상을 기록한 유튜브 채널. 국세청 출신 세무사들이 직접 출연하여 세무 관련 정보와 절세의 노하우를 알기 쉽게 소개한다.

· 들어가며

1부 증여세

· 증여세 세액 계산 흐름도

· 증여세 기본 용어 및 개념

PART 1 합법적으로 증여하기

PART 2 우리 아이 부동산 취득하기

PART 3 현금 입출금 및 계좌이체

PART 4 명의신탁

PART 5 상담 사례

2부 상속세

· 상속세 세액 계산 흐름도

· 상속세 기본 용어 및 개념

· 상속세 개편안 및 개정안 전후 세액 차이

PART 6 절차를 중심으로 상속세 둘러보기

PART 7 사전증여재산 확인하기

PART 8 상속공제

PART 9 부동산 평가

PART 10 상속세 납부 및 조사

3부 양도소득세

· 양도소득세 세액 계산 흐름도

· 비과세 요건

PART 11 양도소득세 비과세

PART 12 1세대 1주택 특례

PART 13 취득가액, 필요경비, 장기보유특별공제

PART 14 양도소득세 감면

PART 15 양도소득세 신고

· 감사의 글

· 부록1: 금전차용증서

· 부록2: 주택취득자금 조달 및 입주계획서

· 부록3: 상속재산분할협의서

· 부록4: 상속재산 및 사전증여재산 확인 신청서 및 위임장

· 부록5: 현금 증여계약서